社債とは
社債投資の主な特徴
- 企業が投資家から直接資金調達するための手段
- 決まった期間で一定の利息が付され返済される
- 利率、期間、優待など企業や債券ごとに条件が異なる
社債投資の主なリスク
- 信用リスク：発行企業が倒産した場合等に、元利金の支払いが行われないおそれがあります。
- 価格変動リスク：金融商品市場の動き等により時価が変動し、売却時等に損失が生じるおそれがあります。
- 流動性（換金性）リスク：繰上償還請求権に基づく場合等を除き、譲渡先が見つからない等により売却できないおそれがあります。
Siiibo証券の少人数私募社債とは
審査・モニタリング体制について
コンプライアンス・コーポレートガバナンス体制について
当社は、金融商品市場の担い手としての重大な社会的責任を認識し、「自由、透明、公正な直接金融を創造する」ことを目指して、お客様本位のサービス提供のためコーポレートガバナンス体制の確立が不可欠なものと考えております。
当社のコーポレートガバナンス体制は、COSOの提唱する「内部統制の統合的フレームワーク（三つの防衛線）」の考え方に基づき設計されており、業務執行、管理、内部監査がそれぞれ役割を果たすことにより、適切なコーポレートガバナンスを実践してまいります。
3つの防衛線によるリスクの顕在化の防止
コーポレートガバナンス体制図
具体的な取り組み
- 代表取締役以下、当社の経営を負託された取締役等が自らを律し、その職責に基づいて適切な経営判断を行います
- 独立性を確保できる社外役員（取締役1名および監査役1名）を招聘するなど、経営の監督・監視機能の充実に努めております
- リスク管理委員会、コンプライアンス委員会を設置し、コンプライアンス・リスクマネジメント全般についての取組方針・テーマ等の意思決定、個別事案の報告、情報の吸い上げ、各部門への対応指示などを行っています。
- 内部監査部門を設置し、公正かつ独立した立場から、ガバナンス・プロセス、リスク・マネジメントおよびコントロールに関連する経営諸活動の遂行状況を、内部監査人としての規律遵守の態度をもって評価し、これに基づいて客観的意見を述べ、助言・勧告を行うアシュアランス業務、および特定の経営諸活動の支援を行うアドバイザリー業務を行っております。